您现在的位置:公司新闻 >> 审计部做好集团资金监管“守门人”

字号:   

审计部做好集团资金监管“守门人”

作者:天津领先控股集团有限公司来源:天津领先控股集团有限公司 浏览次数: 日期:2018年3月2日 13:33

2017年,集团审计部依旧延续着审慎的职业精神和精细化的工作作风,完成各项经济指标的审核及例行审计工作。据统计,全年共审计下属公司27家,出具各类审计报告31份。

扩大资金收支审核范围

20171月,集团审计部将医药板块各公司及直属企业纳入到资金收支审核范畴,扩大审计范围。在审核过程中,特别是新增的审核公司,逐渐修正了原来资金使用比较随意的习惯,制订出更加仔细的支付计划。另外,审计部根据各公司的实际情况设计了资金收支表,按照资金用途清晰地反映出资金收支,可及时掌握资金动向。

组织有针对性的培训

集团审计部在严格审核资金表时也发现一些问题,表格填报方面:期初资金金额不填、款项内容含糊不清、计划外支出的资金不上报等;资金使用违规方面:超计划支出资金、先支出后报批、资金的使用项目与计划不符等。审计人员将遇到的问题归纳汇总,并及时组织问题公司和人员进行针对性培训。同时,再次强调集团对资金使用的三项原则;先批复后支付、项目之间不能混淆、不能超支。

2017年,审计部以各事业部为划分,共组织了5场培训,接受培训的有航空事业部、黄金事业部及医药事业部三个事业部所属的20家公司,共计33人次。

延伸资金审批流程

资金付款审批流程是资金审核的重要一项,每一次例行审计时不仅要核对资金收支表与账面是否一致,还要翻看会记凭证,审核费用报销单、请款单、银行付款单、发票等所有原始凭证。

2018年,审计部依然会重点关注资金流动,并在2017年的基础上总结问题,更加严谨,更好地发挥监督职能。

所属类别: 公司新闻

该资讯的关键词为: